Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Земельное право > Документы > Подать документы на налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 – 2020 годах

Налогоплательщики, купившие жилье в отчетном периоде, получают право на получение налогового вычета на приобретение недвижимости. Для того чтобы воспользоваться такой возможностью, необходимо соблюдать следующие условия:

  • Наличие дохода в отчетном периоде, с которого уплачивался по ставке 13% НДФЛ. Исключение составляют только дивиденды. Получить по этому виду доходов налоговые вычеты не представляется возможным.
  • Приобретение недвижимости на средства кредитной организации, выданные на цели ипотечного кредитования или за собственные деньги.
  • Расположение покупаемого жилья на территории Российской Федерации.
  • Отсутствие между участниками сделки взаимозависимости. Имеются в виду сделки купли-продажи недвижимости между родителями, супругами, детьми и т. д.
  • Порядок получения при приобретении жилья налогового вычета регламентирует статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации, в которой указаны ситуации, когда вправе налогоплательщик получить вычет такого вида.

Какова величина налогового вычета

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Законодательством с 1 января 2014 года установлены следующие размеры налогового вычета:

  • 2 миллиона рублей на приобретение жилья.

Кроме этого, разрешается учесть виды затрат на оплату проектно-сметной документации; покупку стройматериалов и материалов, использующихся для отделки недвижимости; оплату работ, услуг по строительству и отделке.

НДФЛ с 2 млн. руб. составит 260 000 руб. (2 000 000 × 13% = 260 000).

Особенности налогового вычета таковы, что его может оформить отдельно каждый супруг, в случае если недвижимость — совместная собственность супругов. Кроме того, с 1 января 2014 года этот вычет на несколько объектов может быть предоставлен. Однако все равно общий объем вычета не должен превышать 2 млн руб.

ВАЖНО! Вы можете вычет получить и в том случае, если оформляется квартира на вашего несовершеннолетнего ребенка. При этом тоже имеет место ограничение в 2 млн руб.. В будущем ваш ребенок сможет тоже воспользоваться налоговым вычетом при покупке жилья. Ограничений для ребенка не предусмотрено.

  • 3 млн руб. на погашение процентов по ипотеке, в случае если недвижимость приобреталась с привлечением кредитных или ипотечных средств. В данном случае вы сможете рассчитывать на получение дополнительно до 390 000 руб. (3 000 000 × 13% = 390 000). Но использовать можно будет такой вычет только по одному приобретенному объекту жилья.
  • В какие сроки оформляется вычет
  • Получить налоговый вычет на приобретение жилья возможно 2 способами:
  • дождаться окончания текущего года и обратиться в инспекцию Федеральной налоговой службы, собрав необходимые документы;
  • не дожидаясь окончания текущего года, обратиться в инспекцию Федеральной налоговой службы для получения уведомления о праве на вычет и отнести полученное уведомление своему работодателю.
  • Пакет документов будет немного отличаться, в зависимости от выбранного вами способа.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Документы на налоговый вычет за покупку жилья при обращении в ИФНС

Для возмещения налогового вычета налогоплательщику при покупке квартиры, придется достаточно обширный собрать комплект бумаг. В него войдут следующие документы за покупку квартиры для налогового вычета:

  • форма 3-НДФЛ налоговой декларации;
  • копия паспорта страниц с основной информацией и пропиской налогоплательщика;
  • обязательно оригинал справка 2-НДФЛ;

ВАЖНО! В случае если в отчетном периоде налогоплательщик трудился у нескольких работодателей, ему справки следует подать со всех мест своей работы.

  • договор купли-продажи недвижимости или договор долевого участия в строительстве;
  • платежные документы – оригиналы или правильно заверенные платежные поручения, квитанции, расписки об оплате);
  • выписка из ЕГРН о государственной регистрации права собственности на недвижимость;
  • акт приема-передачи недвижимости.

ВАЖНО! Если квартира приобретена по договору долевого участия в строительстве, налоговую инспекцию устроит акт приема-передачи недвижимости. При оформлении покупки обычной, без дополнительных условий, такой акт приема-передачи объекта не обязателен, поэтому может не представляться в налоговый орган.

Когда недвижимость приобретается с привлечением средств ипотечного кредита, налоговикам придется дополнительно представить:

  • копию заключенного кредитного договора;
  • справку, выданную кредитовавшей вас организацией об удержанных процентах (она нужна для получения вычета на погашение процентов).

ВАЖНО! Иногда налоговая инспекция потребовать может представить копии документов, подтверждающих факт уплаты вашего ипотечного кредита. В этом случае вы можете обратиться с просьбой выдать справку о погашении ипотечного кредита в банк.

Если недвижимость оформляется в общую собственность супругов, то дополнительно придется налоговой инспекции подать:

  • копию свидетельства о заключении браке;
  • заявление об определении долей между супругами.

В ситуации, когда приобретенная недвижимость оформлена на вашего несовершеннолетнего ребенка, в налоговую инспекцию необходимо сдать:

  • свидетельство о рождении вашего ребенка;
  • заявление об определении долей.

Для подтверждения всех расходов, связанных приобретением строительных и отделочных материалов, с разработкой проектно-сметной документации, услуг по ремонту и отделке квартиры, в ИФНС представляются:

  • копии договоров на все вышеуказанные услуги;
  • копии квитанций и чеков об оплате.

ВАЖНО! Все копии предоставляемых документов необходимо обязательно заверить. В данном случае заверения нотариального не требуется, и это можно самому сделать.

При покупке квартиры – 2019, 2020 для получения налогового вычета документы, представляемые по истечении года с целью подтверждения вычета, подаются в налоговую инспекцию вместе с заполненной декларацией.

Крайний срок подачи налоговой декларации, если она только на вычет, не установлен. В течение 3 месяцев контролеры проводят полную камеральную проверку.

В этот промежуток времени они могут потребовать от вас дополнительные пояснения или документы (оригиналы документов) по возникшим у них вопросам.

Налоговики обязаны по истечении этого срока дать вам ответ об удовлетворении права на налоговый вычет либо отказе в нем. Вы получите письмо о принятом решении в любом случае.

Если ответ вам придет положительный, подавайте о возврате заявление с указанием ваших банковских реквизитов.

Срок получения налогового вычета в этом случае при покупке недвижимости составляет 1 месяц с момента подачи заявления (п. 6 ст. 78 НК РФ).

При получении налогового вычета при покупке недвижимости можно сроки выплаты сократить, если заявление подать на возврат одновременно с налоговой декларацией. Если у вас нет недоимки по налогам, возврат указанной суммы налога налоговая инспекция осуществить обязана в течение 1 месяца с момента завершения камеральной проверки, то есть через 4 месяца после подачи заявления и декларации.

Как отправить собранные документы в налоговую

Есть несколько вариантов подачи документов для получения вычета за недвижимость в налоговый орган.

Самым распространенным является личное представление документов налогоплательщиком, когда мы сами по месту жительства идем в инспекцию и сдаем пакет документов для получения вычета.

В этом случае остается у вас на руках декларация по форме 3-НДФЛ со штампом налоговой о дате приема. От этой даты 3 месяца мы отсчитываем на камеральную проверку и принятие окончательного решения по вычету.

Другой способ подать документы — их отправить с описью вложения по почте. В этом случае датой подачи документов на налоговый вычет будет дата отправки, указанная в квитанции об оплате. Однако многие налогоплательщики к такому способу относятся скептически.

Третий, развивающийся активно способ — сдача через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС декларации. Он самый удобный и простой из всех. Но для этого вам потребуется электронно-цифровая подпись, которую также просто можно оформить в своем личном кабинете.

Зайдите в свой личный кабинет налогоплательщика

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году
Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Откройте вкладку получить ЭП 

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Выберете вариант хранения электронной подписи. Система сгенерирует вам электронную подпись на определенный срок.

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Сертификат электронной подписи успешно выпущен, после этого вы без труда сможете отправить вашу налоговую декларацию на проверку в налоговый орган по месту жительства. Здесь можно получить информацию о неизвлекаемых ключах электронной подписи.

  1. Документы для налогового вычета, оформляемого у работодателя
  2. В случае, когда ждать конца года налогоплательщик не желает, для получения налогового вычета за жилье он может обратиться к своему работодателю и получить налоговый вычет у него.
  3. Как оформить у работодателя налоговый вычет при покупке квартиры?

В этом случае нужно сначала сотруднику обратиться с комплектом документов в налоговую инспекцию и подать заявление на предоставление уведомления о праве на налоговый вычет. Получив в налоговой инспекции уведомление, надо отнести его в бухгалтерию работодателя и написать заявление. С доходов работника на основании этого не будет удерживаться НДФЛ.

  • Если работает налогоплательщик в нескольких местах, он вправе получить налоговый вычет в каждом из них, взяв в ИФНС количество уведомлений соответствующее числу мест работ.
  • При этом с начала текущего года уже удержанный налог по месту работы подлежит обязательному возврату.
  • Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году
  • Возможен ли вычет по квартире, купленной более 3 лет назад

Если жилье куплено больше 3 лет назад, но налоговый вычет по нему вы не получали, вы вправе это впоследствии сделать. Срок давности на налоговый вычет законодательством не установлен.

Однако обязательно помните, что вернуть налог можно лишь не более чем за 3 предыдущих года. Возврат за более давние периоды невозможен в силу ст. 78 НК РФ.

Например, в 2020 году можно подать налоговые декларации и получить вычет за покупку жилья за 2019, 2018 и 2017 годы.

Итоги

Для оформления налогового вычета за приобретенную квартиру вам потребуется собрать обширный комплект документов, состав которого напрямую зависит от нюансов покупки вами жилья.

Подать пакет документов нужно будет в ИФНС по окончании налогового периода, либо до его окончания.

В 1-м случае возвращать налог будет ИФНС, а во 2-м налог можно получить у работодателя на основании подтверждения права на налоговый вычет, выданного налоговой.

Срок возврата налогового вычета, на практике, при покупке квартиры через налоговую инспекцию занимает около 4 месяцев: 3 месяца по закону уходит у налоговиков на проведение камеральной проверки декларации и документов, а еще 1 месяц — на возврат налога.

Источник: https://moidom911.ru/dokumenty/podat-dokumenty-na-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-2019-2020-godax.html

Как получить налоговый вычет при покупке недвижимости в 2020 году?

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Что и как можно получить от государства после покупки жилья

Купив недвижимость, любой гражданин России может вернуть часть уплаченных  налогов из бюджета. Для этого нужно просто платить налог на доход физических лиц (НДФЛ).  При этом, не имеет значения: куплена квартира (дом, земля…)  на собственные средства или в ипотеку.

Сколько денег можно вернуть

13% от стоимости недвижимости государство возвращает налоговым резидентам страны. Для этого нужно прожить в России не менее 183 дней в течение года и с зарплаты платить налог 13%.

 При этом установлен лимит, с которого налоговый вычет будет исчислен. Так для покупки или строительства жилья эта сумма составляет 2 миллиона рублей.

При погашении процентов по ипотеке эта сумма для вычета составит 3 миллиона рублей. 

Таким образом, можно вернуть до 650 тысяч рублей: 260 тысяч — за покупку квартиры и 390 тысяч — уплаченные проценты по ипотеке.

Причем, налоговый вычет за недвижимость, приобретенную в браке, может получить каждый из супругов. Поэтому в сумме семья может вернуть себе 1.3 миллиона рублей.

Если Вы приобрели недвижимость стоимостью менее 2 миллионов рублей, то рассчитывается вычет в зависимости от суммы покупки. Остаток вычета можно получить при покупке других объектов. 

  • Налоговой вычет от уплаты процентов по ипотеке можно получить только один раз и только за один объект.
  • Когда обращаться за налоговым вычетом
  • Можно обратиться за налоговым вычетом сразу после регистрации права собственности. 
  • Если Вы купили квартиру в новостройке, то сразу после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры, можно обратиться за налоговым вычетом.
  • Нужно понимать, что налоговый вычет, возможно, Вы будете получать несколько лет, потому что сумма налогового вычета не может быть больше уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ. 
  • Декларации и заявления подаются в налоговую службу ежегодно, пока налоговый вычет по данной покупке не будет выплачен полностью.
Читайте также:  Акт согласования границ земельного участка с соседями по новому закону

Не существует срока давности для получения имущественного налогового вычета. Однако заявить его можно только за три последних года, когда Вы уплачивали налог.

Способы получения налогового вычета

Таких способов два: через работодателя или через налоговую инспекцию.

Если Вы обратились к работодателю, то документы можно подать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель перестанет удерживать налоги с Вашей зарплаты, пока не исчерпается весь полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных платежей по ипотеке.

Если Вы обратились в налоговую инспекцию, то нужно дождаться окончания года, в течение которого приобретено жилье. Этот способ подходит для тех, кто хочет получить большую сумму сразу. Возвращенные средства можно направить на досрочное погашение ипотеки или на ремонт квартиры, на покупку мебели или ремонт. 

Какие документы нужны

1. Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ.

2. Получить справку на работе по форме 2-НДФЛ о сумме удержанных налогов.

  1. 3. Копии (оригиналы тоже нужны) документов:
  2. паспорт и свидетельство о регистрации брака (если жилье приобретено в браке), выписка из ЕГРН, подписанный акт приема-передачи недвижимости, документы, подтверждающие расходы на приобретение имущества (договор купли-продажи или иной). 
  3. Для получения вычета по процентам по ипотеке потребуются:
  4. договор с кредитной организацией (банком), график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.
  5. Документы можно подать онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС или в налоговой инспекции по месту регистрации. 

Источник: https://xn--c1acfipmddo7b.xn--p1ai/news/kak-poluchit-nalogovyj-vychet

Как получить имущественный вычет с покупки жилья в 2020 году :: Деньги :: РБК Недвижимость

Часть из уплаченных налогов государство готово вернуть в качестве вычета после покупки недвижимости

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

Фото: Кирилл Кухмарь/ТАСС

После покупки недвижимости россияне, которые платят налог на доход физических лиц (НДФЛ), могут вернуть часть уплаченных налогов из бюджета. Для получения налогового вычета не имеет значения, куплено жилье на собственные средства или в ипотеку.

Рассказываем, сколько и как можно получить после покупки жилья и что для этого требуется.

Сумма Сколько можно вернуть

Государство готово вернуть 13% от стоимости недвижимости налоговым резидентам России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты), но при этом установлен лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет. Для строительства или покупки жилья лимит составляет 2 млн руб. и 3 млн руб.

при погашении процентов по ипотеке (кредитам). Таким образом, граждане могут вернуть в сумме до 650 тыс. руб. за покупку квартиры (260 тыс. руб.) и уплаченные проценты по ипотеке (390 тыс. руб.). Налоговый вычет за имущество, приобретенное в браке, может получить каждый из супругов.

В сумме семья сможет вернуть до 1,3 млн руб.

Если недвижимость стоит менее 2 млн руб., то вычет будет рассчитываться в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Воспользоваться вычетом от уплаты процентов по ипотеке можно только один раз и относительно одного объекта.

Сроки Когда воспользоваться вычетом

Обращаться за налоговым вычетом при покупке жилья на вторичном рынке можно сразу после регистрации сделки. В новостройке — после сдачи дома в эксплуатацию и подписания акта приема-передачи квартиры.

Нужно учитывать, что сумма налогового вычета не может быть больше уплаченных вами за год налогов или ежемесячных платежей по НДФЛ. Декларации и заявления на вычет можно подавать в налоговую ежегодно, пока не исчерпается их лимит.

Срока давности для получения имущественного вычета не существует, но заявить его можно только за три последних года, когда вы уплачивали налог.

Способ Налоговая или работодатель

Есть два способа получения налогового вычета: через налоговую инспекцию и через работодателя. В последнем случае документы стоит подавать сразу, не дожидаясь конца года. Работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты, пока не исчерпается весь полагающийся лимит компенсации. Эти средства можно направить на погашение ежемесячных платежей по ипотеке.

Второй способ — обратиться в налоговую инспекцию. В этом случае нужно дождаться окончания года, в течение которого приобретено жилье. Такой способ подходит для тех, кто хочет получить большую сумму сразу. Возвращенные средства можно направить на ремонт квартиры, ее меблировку, крупные покупки или на досрочное погашение ипотеки.

Документы Какие бумаги потребуется собрать

Для оформления имущественного вычета при покупке квартиры вам понадобится заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, получить на работе справку о сумме удержанных налогов по форме 2-НДФЛ.

Подготовить копии (оригиналы тоже нужно предоставить) документов: выписку из ЕГРП или свидетельство о государственной регистрации права; акт о передаче налогоплательщику недвижимости (или доли в ней); документы, подтверждающие расходы на приобретение имущества; паспорт и свидетельство о заключении брака, если квартира приобретена в браке.

При получении вычета по процентам по ипотеке потребуется договор с кредитной организацией, график погашения кредита и уплаты процентов за пользование заемными средствами.

Документы можно подать как в налоговой инспекции по месту регистрации, так и онлайн через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС. 

Источник: https://realty.rbc.ru/news/5e1c1e849a794731a368ebc7

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году — список, в ипотеку, повторно, пенсионеру в 2020 году

Документы для налогового вычета при покупке квартиры в 2020 году

1   0   583

Государство поддерживает своих граждан различными способами. Одной из льгот подобного рода является налоговый вычет при приобретении жилья в ипотеку в 2016 году. В случае выполнение определенных условий возможно будет возвратить налог на доходы физических лиц, уплачиваемый с заработной платы.

Общие положения

Сегодня гражданин РФ имеет право на получение льгот различного типа. Они могут быть социальными, имущественными и иными. Но самым существенным является именно имущественный.

На данный момент лицо, являющееся гражданином Российской Федерации, может вернуть НДФЛ определенной величины в случае приобретения жилья на собственные средства. Но существует достаточно большое количество самых разных нюансов, связанных непосредственно с оформлением и получением такой льготы.

Что это такое

Прежде, чем оформить возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку, стоит разобраться с самим данным понятием. Под данным термином понимается некоторая денежная сумма, которая формируется из налога на доходы физических лиц.

Фактически, льгота позволяет уменьшить размер дохода, с которого вычитается налог на доходы физических лиц. Подобным посвящено несколько законодательных актов, на основании которых осуществляется оформление подобной льготы.

Налоговые льготы одновременно решают сразу несколько задач:

  1. Позволяют улучшить финансовое положение граждан, решивших приобрести жилье.
  2. Увеличивают платежеспособность.

Важно лишь помнить о жестких критериях, с которыми связано получение льготы подобного рода. Обязательно требуется выполнения достаточно обширного ряда условий. Также существуют обстоятельства, которые делают оформление рассматриваемого типа льготы попросту невозможной.

С ними также следует внимательно ознакомиться. Только так будет возможно избежать множества различных сложностей, а также пустой траты времени.

На кого распространяется

Налоговая льгота при покупке квартиры возможен только при выполнении следующих условий:

  • имеется гражданство РФ;
  • право ранее использовано не было;
  • жилье приобретено на собственные средства;
  • имеется официальная заработная плата, с которой отчисления в виде налога на доходы физических лиц идут в бюджет государства.

Сегодня право на получение льготы рассматриваемого типа имеют только лишь граждане РФ. Каких-либо альтернатив при этом не существует. Иностранные граждане, уплачивающие налог на доходы физических лиц, при отсутствии гражданства РФ не имеют право на получение рассматриваемого типа льготы.

Также важно помнить что право на получение льготы рассматриваемого типа можно использовать только лишь один раз.

При этом существуют обстоятельства, когда льгота может быть использован вторично. Подобное возможно в случае, если впервые право на данную льготы было использовано до 01.01.01 г. В таком случае приобретение жилья после этой даты дает право на получение повторного.

Данный момент регулируется п.п.2 п.1 ст.№220 Налогового кодекса РФ. Связано это с реформами, проводимыми в законодательных нормах. Стоит заблаговременно ознакомиться со всеми нормативно-правовыми актами.

В какие инстанции обращаться

Сегодня для получения льготы рассматриваемого типа необходимо обращаться непосредственно к работодателю. Так как именно он обязан при наличии соответствующих документов начислять заработную плату при использовании начисленных выплат НДФЛ.

При этом предварительно потребуется посетить налоговую инспекцию. На основании представленных бумаг они оформляют специальный документ – в последствии он передается по месту работы.

Обращаться в налоговую инспекцию необходимо будет именно по месту постоянной регистрации. Но иногда по различным причинам она отсутствует.

В таком случае необходимо будет поступить следующим образом:

Показатели Описание
Если постоянная регистрация на территории Российской Федерации имеется необходимо обращаться по месту прописки
Если постоянной регистрации на территории РФ не имеется, но при этом если прописка по месту пребывания необходимо обратиться в органы по месту пребывания с заявлением о постановке на учет (это позволит сдать все необходимые документы)
Если постоянно регистрации на территории РФ нет, также отсутствует прописка по месту пребывания в таком случае необходимо будет обратиться в налоговые органы непосредственно по месту расположения приобретенной недвижимости

Особенности процедуры

Процесс оформления налоговой льготы имеет целый ряд различных тонкостей, нюансов. Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку имеет множество различных нюансов, тонкостей. В первую очередь это касается именно подтверждения погашения долга. А также многих других нюансов.

Образец заявления на налоговый вычет можно скачать тут.

К основным вопросам, рассмотреть которые нужно заранее, относится следующее:

  • полный перечень;
  • для справки;
  • заверение бумаг;
  • нюансы оформления;
  • чем регулируется.

Полный перечень

Список документов, которые понадобятся для получения, зависит от различных факторов.

Но базовый набор обычно включает в себя следующее:

Показатели Описание
Подтверждающие право на само купленное жилье (один документ или же несколько)
  • документ, подтверждающий процесс государственной регистрации – если строится/приобретается жилой дом;
  • договор купли-продажи – если осуществляется покупка уже готового жилья в многоквартирном доме;
  • если требуется погасить процентную задолженность перед банком – необходим заключенный кредитный договор
Копии следующих платежных документов
  • подтверждающих наличие расходов налогоплательщика на приобретение определенного имущества;
  • свидетельство об осуществлении уплаты процентов по ипотечному займу
Если недвижимость приобретается в совместную собственность
  • копия свидетельства о браке;
  • письменное заявление о наличии договоренности между сторонами, осуществляющими сделку
Читайте также:  Инвалидность 1 группы в 2020 году: кто относится, что значит, права

Документы для получения налогового вычета при покупке квартиры повторно ничем не отличаются от бумаг, которые указаны выше.

Именно поэтому нужно предварительно разобраться со всеми таковыми. Список будет стандартный, он ничем не отличается для различных категорий граждан. Пенсионеров, а также всех остальных.

Для справки

На данный момент максимальная сумма не может составлять более, чем 2 млн. рублей. При этом возвращается 13% стоимости купленного жилья.

Именно поэтому максимальная сумма возвращенных путем невыплаты налога на доходы физических лиц составляет не более 260 тыс. рублей – 2 млн. рублей × 13% = 260 тыс. рублей.

Данный момент регулируется Письмом ФНС РФ №БС-4-11/16779 от 18.09.13 г. Также данный момент может регламентироваться местным, региональным законодательством.

Заверение бумаг

Часть документов необходимо будет соответствующим образом заверить. Сделать это можно в том числе и самостоятельно. Большая часть таковых документов заверяется просто по официальному месту трудоустройства. Этого вполне достаточно.

Важно помнить о необходимости заполнения специальной декларации, оплате имущественного налога. Обратиться за получением консультации можно в инспекцию.

Видео: что требуется для возврата

Нюансы оформления

Существует достаточно большое количество самых разных нюансов, связанных с получением рассматриваемого типа льготы.

К наиболее существенным стоит отнести следующее:

  • за один год невозможно будет вернуть более, чем сумма уплаченного подоходного налога за этот же период времени;
  • если полностью за год не были использованы все средства НДФЛ, то сумма будет перенесена на следующий год;
  • с 2014 года процедура расчета этого типа льготы была существенно изменена – этот факт отражен в законодательстве и его необходимо обязательно учитывать;
  • занимающиеся ведением предпринимательской деятельности, оформившие ИП, не обладают правом на получение такового;
  • само право на получение возникает только с года, когда было оформлено свидетельство о праве собственности;
  • право на получение рассматриваемого типа льготы является бессрочным – воспользоваться им при соблюдении всех необходимых условий можно будет в любой момент времени;
  • для пенсионеров в 2016 году возможно оформление вычетов сразу за 4 предыдущих года – 2015, 2014, 2013 и 2012 г.

Чем регулируется

Основным нормативным документом, который определяет все основные моменты, связанные с оформлением соответствующих выплат, является Федеральный закон №212-ФЗ от 23.07.13 г. В нем раскрывается вопрос получения соответствующей выплаты от НДФЛ.

Важно максимально внимательно ознакомиться со всеми нюансами, особенностями процесса оформления. Только так можно не допустить ошибок. Ещё один важный документ, положения которого обязательно будут приняты во внимание – Налоговый кодекс РФ.

Важно заранее ознакомиться со всеми нормативными документами. Это позволит самостоятельно осуществить контроль за соблюдением законодательства. При обнаружении определенных нарушений гражданину нужно будет обратиться к руководству налоговой службы.

Если же мирным путем разрешить ситуацию по какой-то причине не удается, то лучшим решением станет обращение в суд по месту жительства.

Сегодня алгоритм оформления налогового вычета имеет определенные особенности, нюансы. Но прежде, чем воспользоваться правом на таковое, нужно будет внимательно ознакомиться с законодательством. Это позволит несколько упростить саму процедуру обращения, ускорить начисление соответствующих льгот.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://realtyaudit.ru/dokumenty-dlja-poluchenija-nalogovogo-vycheta-pri-pokupke-kvartiry/

Документы для получения имущественного вычета за купленную квартиру в ипотеку + инструкции где и как их взять

Статья обновлена: 16 января 2020 г.

Здравствуйте. После покупки квартиры в ипотеку можно рассчитывать на 2 вычета – налоговый вычет за расходы на приобретение и налоговый вычет за расходоы на уплату процентов по ипотеке.

Я называю их проще — вычет за покупку и вычет по ипотеке. Я перечислила 2 перечня документов, здесь для вычета за покупку, здесь для вычета по ипотеке. В описании каждого документа я подробно расписала как и где его получить.

Подать документы нужно в районную налоговую инспекцию ТОЛЬКО по адресу своей прописки/регистрации (п. 3 ст. 228, п. 2 ст. 229, п. 1 ст. 83 и ст. 11 НК РФ). Адрес купленной квартиры, места работы или фактического проживания значения не имеют.

Вычет за покупку выплачивают каждый год. Сумма части вычета равна ежегодной сумме уплаченных НДФЛ с зарплат/доходов собственника. Поэтому и документы на возврат НДФЛ подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет, должен подать свой пакет документов.

  • Налоговая декларация 3-НФДЛ (оригинал); Бланк налоговой декларации 3-НДФЛ с официального сайта Налоговой Службы Это самый главный документ, ведь на основании декларации и рассчитывается сумма вычета. У меня есть в планах написать инструкцию как заполнить декларацию. Как только она будет готова, здесь вставлю на нее ссылку. Если вы не хотите самостоятельно заполнить декларацию, то можете предоставить это специалистам в фриланс-бирже Кворк. Цена услуги от 500р. С помощью фильтра выберите исполнителя (например, с репутацией от 5 баллов), оплатите услугу и он примится за работу. Если ваш заказ выполнят некачественно, биржа гарантирует возврат денег. Как подать документы в налоговую и сколько ждать камерную проверку. Небольшое отступление: если нужна бесплатная юридическая консультация, можете в любое время написать онлайн юристу справа внизу, можете заказать звонок внизу слева или сами позвонить: 8 (499) 938-45-06 (Москва и обл.); 8 (812) 425-64-92 (Санкт-Петербург и обл.); 8 (800) 350-29-86 (все регионы РФ).
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ за год или за несколько лет (оригинал); Ее нужно получить в бухгалтерии своего работодателя. Там точно знают, что это за справка. В ней указана сумма, которую работодатель удержал в качестве НДФЛ с зарплат работника за год (или несколько лет). Не путайте её с декларацией 3-НДФЛ, это совершенно разные документы.
  • Заявление на получение вычета (оригинал); Оф. название – заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога. В заявлении нужно указать реквизиты банковского счета (не банковской карты), в который налоговая перечислит деньги в качестве вычета. Обычно граждане указывают свой зарплатный или ипотечный счет, но можно указать любой счет в любом другом российском банке. Главное, чтоб он был рублевым и оформлен на ФИО получателя вычета. Деньги за вычет можно тратить абсолютно по своему усмотрению. Скачать форму заявления на официальной сайте Налоговой Службы
  • Паспорт (оригинал + копии); Копии потребуются основной страницы паспорта и страницы с пропиской. По закону копии необязательно подавать, но все налоговые инспекторы их требуют. Проще сделать копии, чем с ними спорить.
  • Свидетельство о регистрации права собственности или выписка из ЕГРН; Если имеется свидетельство о регистрации права, то подается оригинал и копия. С июля 2016 года свидетельства не выдают, а вместо них выдают выписку из ЕГРН об основных характеристиках объекта недвижимости (бывшая выписка из ЕГРП). Объект недвижимости в нашем случае — это купленная квартира. Поэтому если свидетельства на руках нет, то нужно подать бумажную выписку из ЕГРН с печатью. Как и где заказать выписку из ЕГРН на квартиру. При покупке квартиры в новостройке по ДДУ или переуступке необязательно подавать свидетельство или выписку из ЕГРН. Т.е. вычет за квартиру в новостройке уже можно получать, даже если она еще не оформлена в собственность. Но только после подписания акта приема-передачи. Об этом ниже.
  • Договор купли-продажи (если квартира куплена на вторичном рынке) или договор долевого участия или переуступки (при покупке квартиры в строящем доме/новостройке); Подаются оригиналы и копии каждой страницы. Если договор купли-продажи потерян, собственник может получить его в МФЦ или у нотариуса (если он был в нотариально заверенной форме).
  • Акт приема-передачи объекта долевого строительства, если квартира была куплена в строящемся доме/новостройке (оригинал и копии каждой страницы);
  • Документы, которыми подтверждается передача денег продавцу, т.е. оплаты на покупку квартиры; Если деньги были переданы продавцу наличными на руки или через банковскую ячейку, то должна быть расписка от продавца (копия и оригинал). Иногда бывает, что покупатели после передачи денег не требуют от продавцов расписку в получении, или покупатели просто ее потеряли. К сожалению, без этой расписки налоговая инспекция откажет в оформлении вычета. Поэтому покупателям придется найти продавцов, чтоб они написали расписку от руки и задним числом (на дату, когда сумма была предана). Иного выхода нет. При безналичном перечислении денег от счета покупателя к счету продавца (также через аккредитив) потребуется не расписка, а банковская выписка (оригинал). Часто случается, что оплата продавцу производилась с банковского счета только одного из покупателей (собственников), хотя все покупатели понесли расходы на покупку. Поэтому, чтобы другие собственники могли получить вычет, им нужно написать собственноручно в простой и свободной форме доверенность на передачу их части денег тому покупателю, с банковского счета которого производилась передача денег продавцу.
  • Если квартира куплена в браке, то дополнительно понадобится:
    • Свидетельство о заключении брака (оригинал и копия);
    • Заявление о распределении имущественного вычета между супругами (оригинал); Согласно пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ, если супруги купили квартиру и оформили в совместную собственность, или же оформили только на одного из супругов, то они могут распределить вычет за покупку и вычет по ипотеке — подробнее. Например, одному супругу 100%, другому 0%. Или 90% на 10%, 80% на 20% и т.п. Но есть нюансы — если квартира куплена до января 2014 года, то «ипотечный» вычет распределяется между супругами в тех же пропорциях, что и вычет за покупку. Если же после января 2014 года, тогда вычет за покупку можно распределить в одной пропорции, а «ипотечный» в другой. По умолчанию же всегда делится 50 на 50. Также и с заявлением о распределении — если квартира куплена до января 2014 года, то его нужно подать обязательно, даже если супруги делят вычет по умолчанию 50 на 50. Если после января 2014 года, то заявление обязательно, только когда квартира куплена более чем за 4 млн.руб. Если цена покупки ниже 4 млн.руб., то заявление необязательно. Скачать заявление о распределении вычета между супругами
  • Согласно п. 6 ст. 220 НК, если в собственниках есть несовершеннолетний ребенок, то родители могут распределить его часть вычета за покупку в свою пользу в любой пропорции на двоих или одного из них — подробнее. Вычет по ипотеке за детей распределить нельзя. Документы для этого:
    • Свидетельство о рождении, если ребенку до 14 лет, или паспорт, если от 14 до 18 лет. Нужны оригиналы и копии;
    • Заявление о распределении части вычета (оригинал). В заявлении на распределение имущественного вычета нужно заполнить в пропорции — 0% ребенку, а его доля вычета в любой пропорции на обоих родителей или одного из них по желанию (50 на 50, 30 на 70, 100 на 0). Ребенок при этом не теряет право на получение вычета в дальнейшем.
Читайте также:  Юрист по пенсионному праву и пенсионным вопросам в спб

Документы для вычета по ипотеке

Налоговая инспекция сначала возвращает деньги за вычета за покупку и только потом можно подавать документы на получение вычета по ипотечным процентам. Если вам известно, что в этом году уже точно получите остаток вычета за покупку, можно дополнительно подать документы и на вычет по ипотеке.

Вычет по ипотеке также выплачивается каждый год, поэтому и документы нужно подавать каждый год. Каждый собственник, который имеет право на вычет по ипотеке, должен подать свой пакет документов.

  • Все документы как на вычет за покупку;
  • Кредитный/ипотечный договор (оригинал + копии каждой страницы);
  • Справка об уплаченных процентах ипотеки за год или несколько лет (оригинал); Данная справка берется в своем банке, где брали ипотеку. Не путайте ее с графиком платежей. Некоторые банки выдают справку бесплатно в день обращения или через несколько дней. Но есть и такие банки, которые выдают ее бесплатно, но нужно ждать примерно месяц. Если хотите получить быстрее, нужно заплатить. Цена зависит от политики банка.
  • График погашения кредита (оригинал и копия); Обычно данный график входит в ипотечный договор, или идет отдельным документом.
  • Документы, которые подтверждают ежемесячную оплату ипотеки за год или несколько лет (оригиналы и копии); Обычно это чеки, квитанции или банковские выписки. По закону достаточно справки об уплаченных процентах, и данные документы необязательны. Но налоговые инспекторы все равно обязательно их потребуют.

Источник: https://prozhivem.com/kvartira/nalogi/dokumenti-na-vychet-po-ipoteke

Какие документы нужны для возврата 13 процентов с покупки квартиры — всё о получении налогового вычета в 2020 году

Думаем, многие слышали о существовании налогового вычета на покупку собственного жилья, но не всегда имеется ясность, какие нюансы существуют в законе и как правильно этим вычетом воспользоваться. Разберёмся в этой теме более детально. Как получить налоговый вычет на приобретение недвижимости, какие документы потребуются, чтобы вернуть 13 процентов с покупки квартиры в 2018 году.

Что такое налоговые вычеты

Налоговым вычетом называется та сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база в связи с теми или иными обстоятельствами. Когда мы говорим о налоге на ваши доходы, налогооблагаемой базой как раз и будут являться заработанные вами деньги, с которых вы должны заплатить в казну НДФЛ – налог на доходы физического лица.

Таким образом, если, условно говоря, мы говорим о налоговом вычете в один миллион рублей, это означает, что с одного миллиона рублей вашего дохода вам разрешается не платить НДФЛ, составляющий в России 13 процентов. В данном примере это 130 тысяч рублей. Поэтому вычет будет равен миллиону, а реально сэкономленные на налогах деньги – 130 тысяч. Путать эти понятия не следует.

В России существуют различные виды налоговых вычетов, когда государство немного помогает гражданам в той или иной ситуации. В перечень подобных вычетов в России, в частности, входят:

  • вычеты на покупку жилья,
  • вычеты на детей – их могут оформить оба родителя вплоть до 18-летия ребёнка (иногда – даже до 24 лет),
  • вычеты на лечение,
  • вычеты на получение образования (в том числе дополнительного – вплоть до автошколы),
  • вычеты на благотворительность,
  • вычеты на добровольное страхование жизни и т.д.

На какую именно недвижимость можно получить вычет

Приобретение квартиры – частный случай ситуации с недвижимостью. Налоговый вычет положен вам в следующем случае:

  • покупка комнаты, квартиры или жилого дома,
  • покупка доли в комнате, квартире или доме,
  • покупка участка земли под жилым домом,
  • покупка доли в таком участке,
  • обслуживание кредита, взятого на покупку любых перечисленных выше объектов – по простому говоря, речь идёт о процентах по ипотеке.

На какую сумму предоставляется вычет с покупки квартиры или дома

С одной стороны, в законе говорится о том, что размер вычета равен всей сумме, которую вы потратили на покупку квартиры. С другой стороны, в том же пункте закона через запятую говорится о верхнем пределе вычета в размере двух миллионов рублей.

Тем самым, если стоимость купленной вами квартиры два миллиона рублей или меньше – вам будет полагаться вычет на всю сумму, которая была уплачена вами за недвижимость. А вот если квартира стоит дороже, то вам вернётся 13-процентный налог только с двух миллионов рублей вашего дохода.

Таким образом, максимум, который можно вернуть себе после покупки жилья – это 260 тысяч рублей.

Что касается процентов по ипотеке, всё зависит от того, когда именно вы взяли ипотечный кредит. Если это произошло до 31 декабря 2013 года, никакого ограничения в сумме вычета нет в принципе. Если кредит взят после 1 января 2014 года – максимальный вычет составит три миллиона рублей.

Для ипотеки, оформленной до 2014 года, оформлять налоговый вычет уже поздно (об этом чуть ниже), поэтому если вы не успели сделать это раньше, теперь уже будет поздно обращаться за вычетом. Поэтому, так или иначе, для всех, кто сейчас заботится о том, чтобы оформить возврат НДФЛ, вычет по процентам за ипотеку составит не более трёх миллионов.

Если вам нужно заплатить проценты по ипотеке в сумме три миллиона рублей, вычет будет составлять 390 тысяч.

Максимум, который теоретически возможно получить обратно в виде налога на доходы, который вам вернёт государство, составляет 650 тысяч рублей.

Кто имеет право на налоговый вычет

Далеко не каждый купивший недвижимость в России имеет право на то, чтобы оформить налоговый вычет за покупку квартиры или дома. Чтобы вернуть 13 процентов с покупки жилья, вам нужно быть:

  • налоговым резидентом (находиться на территории России по меньшей мере 183 дня за двенадцать идущих подряд месяца),
  • получателем дохода, который облагается НДФЛ в 13 процентов.

Понятно, что большинство жителей страны подходит под это определения, и нюансы важны в очень редких случаях.

В какой момент возникает право на получение налогового вычета

Для определения момента, с которого у вас возникает право на вычет, важен только тот календарный год, когда вы приобрели квартиру. Право на вычет появляется начиная с того года, когда:

  • в Единый госреестр недвижимости была включена запись о том, что вы стали собственником недвижимости (до 15 июля 2016 года вам выдавали свидетельство или так называемую “зелёнку”, после этой даты даётся выписка из реестра ЕГРН),
  • вы получили акт о передаче вам квартиры в новостройке.

Что касается самостоятельной постройки своего дома, то право на вычет появится в том году, когда дом будет достроен, а ваше право собственности на него зарегистрировано через Росреестр.

Вычет за уплаченные по ипотеке проценты можно получить только по факту уплаты вами этих процентов.

В течение какого времени можно обратиться за налоговым вычетом

Теоретически возможна ситуация, что вы приобрели квартиру в 2017 году, но у вас не было в течение всего года дохода, который облагается налогом НДФЛ. Возникает вопрос, можно ли обратиться за вычетом позже, когда такой доход появится.

Ещё одна ситуация – вы не знали о вычете либо вам некогда было заниматься его оформлением. Прошёл год или два после покупки квартиры и возник тот же вопрос – не поздно ли сейчас обратиться за налоговым вычетом.

В любой из таких ситуаций оформить вычет в 2018 году будет не поздно!

Закон даёт вам три года на то, чтобы оформить заявление на возврат 13 процентов налога на доходы. На практике это означает, что если вы купили квартиру в 2018 году, не поздно будет оформить вычет вплоть до 2021 года включительно. И наоборот, в 2018 году не поздно заняться оформлением вычета с квартиры или дома, купленных начиная с 2014 года.

Как быть, если доходы за год меньше величины вычета

Ничего страшного, закон разрешает продлевать срок получения вычета сколько угодно, пока вычет не будет потрачен полностью – либо вы заработаете суммарно столько, сколько стоила ваша квартира, либо получите суммарный доход в предельные два миллиона рублей, если стоимость квартиры была выше.

Допустим, вы получаете официальный доход в 30 тысяч рублей ежемесячно (до уплаты налога) и приобрели комнату за один миллион рублей. За год ваши доходы составят 360 тысяч рублей. Вам вернётся налог в сумме 46 800 рублей.

В следующем года ситуация повторится, и вы уже воспользуетесь за два года 720 тысячами вычета. На третий год останется 280 тысяч рублей вашего дохода, с которого вам вернут 36 400 рублей.

В сумме за три года вы вернёте 13 процентов от потраченного миллиона – 130 тысяч рублей.

Можно ли одному человеку воспользоваться вычетом несколько раз

Да, можно. Государство даёт каждому из нас возможность воспользоваться двумя миллионами рублей вычета за покупку недвижимости и тремя миллионами – за проценты по ипотеке. Как именно мы распорядимся этой возможностью – не имеет значения.

Можно приобрести квартиру за два миллиона рублей или дороже и получить всю сумму вычета за один объект недвижимости. А можно купить три квартиры-студии за 700 тысяч рублей каждая и разделить два миллиона вычета между ними.

Возможны какие угодно комбинации с квартирами, домами или участками земли, а также долями в них. Право на вычет прекратится только когда вы достигнете предела.

Куда можно обратиться за получением налогового вычета

Есть два способа подачи заявления на вычет:

  1. Через работодателя (или нескольких одновременно, если вы работаете не на одной работе).
  2. Через налоговый орган.

Чаще всего оформить возврат 13 процентов налога с покупки квартиры через работодателя будет удобнее. Во-первых, подать заявление можно в том же году, когда вы купили квартиру. В налоговые органы можно обратиться лишь в следующем календарном году. Это означает, что если вы приобрели жильё в 2018 году, то оформлением вычета через налоговиков можно будет заняться только в 2019 году.

Второй важный момент – подавая заявление напрямую налоговикам, вы должны будете заполнить декларацию о доходах, что для неопытного в таких вещах человека может оказаться не так просто.

Таким образом, если есть возможность оформить вычет при помощи работодателя – лучше воспользоваться таким вариантом.

Какие документы понадобятся для возврата 13 процентов с покупки квартиры в 2018 году

Для оформления вычета вам нужно собрать следующие документы:

Источник: https://newsment.ru/context/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry-vsyo-o-poluchenii-nalogovogo-vycheta-v-2018-godu/amp/

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector